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孝感市审计局2017年度部门决算公开

发表时间: 2019-01-18 16:40

孝感市审计局2017年度部门决算公开说明

目录

  

一、本部门主要职责
  二、机构设置情况
  三、部门决算编报情况

四、“三公”经费决算情况

五、机关运行经费执行情况

六、政府性基金情况

七、政府采购执行情况

八、国有资产占用情况

九、预算绩效管理情况

十、相关名词解释

十一、2017年部门决算表格(另附)

 

一、本部门主要职责

    (一)主管全市审计业务工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护市级财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)贯彻执行审计工作方针政策,参与拟订我市审计、财经方面的规范性文件;制定我市审计执法、管理制度办法并监督执行情况;制定并组织实施年度审计计划。

(三)向市长提交年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;依法向社会公布审计结果;向市政府有关部门、市直“三区”(指市高新区、市临空经济区、双丰山旅游度假区,下同)和县(市、区)政府通报审计情况和审计结果。

(四)根据《中华人民共和国审计法》(以下简称《审计法》)的规定,直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任:

1.市级财政预算执行情况和其他财政收支,各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.市级事业单位(含“三区”直属事业单位)和使用财政资金的其他组织的财务收支。

3.县(市、区)人民政府及市直“三区”预算的执行情况、决算和其他财政收支、财政转移支付资金。

4.市属国有企业、国有资本占控股或主导地位的市属企业和金融机构的财务收支和资产、负债及损益情况。

5.市政府部门管理的和受政府委托由社会团体、市直“三区”管理的社会保障基金、公积金、社会捐赠资金、环境保护资金、农业国土资源能源资金及其他有关基金、资金的财务收支。

6.国际组织和外国政府援助、贷款项目的审计公证。

7.其他法律法规规定应由市审计局进行审计的事项。

(五)依据《审计法》和有关规定,受组织部门委托,对党政机关领导干部和国有企事业单位法定代表人及国有控股企业领导人进行任期经济责任审计,对党政领导干部开展自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

(七)根据《审计法》规定,对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督。

(八)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼、审计听证会或市政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处重大经济案件。

(九)指导内部审计业务工作,组织全市审计专业培训;核查社会审计机构对依法属于审计机关监督对象出具的相关审计报告。

(十)与县(市、区)政府共同领导县(市、区)审计机关。依法领导和监督县(市、区)审计机关的业务,组织实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正地方审计机关违反规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市、区)审计机关负责人。

(十一)指导和推广信息技术在市审计领域的应用,组织建设市审计信息系统;组织对全市审计机关、被审单位运用计算机管理财政收支、财务收支的信息系统进行审计和审计调查。

(十二)承办上级交办的其他事项。

二、本部门机构设置情况

局机关内设党群工作(人事)科、综合科、法制与审理科、财政审计科、金融外资审计科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科。2个直属事业单位,市经济责任审计局(参照公务员管理)、市政府投资审计局。局机关与经济责任审计局统一核算,政府投资审计局独立核算。孝感市审计局2017年人员编制数64人,其中:行政33(含工勤编制2人),事业人员31人;年末实有人员86人,其中:在职56人、离休2人、退休28人。

三、部门决算编报情况

(一)部门决算单位构成

孝感市审计局本级及孝感市政府投资审计局

(二)收支决算情况的总体说明

    年初结转和结余资金498.38万元,2017年财政拨款收入总计2086.1万元,财政拨款支出总计2460.67万元,年末结转和结余资金123.81万元。

1、收入决算。2017年收入总计2086.1万元,全部为财政拨款收入。

2、支出决算。2017年支出总计2460.67万元,其中:基本支出1332.91万元,占总支出的54.17%;项目支出1127.76万元,占总支出的45.83%

(三)决算增减变化情况

孝感市审计局财政拨款收入2086.1万元,与2016年相比减少206.8万元,减少9.01%。财政拨款支出2460.67万元,与2016年相比增加553.55万元,增加29.02%。其中:基本支出1332.91万元,与2016年相比增加98.9万元,增加8.01%;项目支出1127.76万元,与2016年相比增加454.65万元,增加67.54%

2017年财政拨款支出较上年增加553.55万元,增幅29.02%,主要原因一是今年养老保险支出增加;二是因去年补发工资扣除了应缴纳的养老保险,未列支出,在今年列支工资,导致人员经费增加;三是支付审计信息中心项目建设工程款比上年增加。

四、“三公”经费决算情况

2017年孝感市审计局一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算共计14.39万元。其中:因公出国(境)经费支出4.95万元,全年安排出国(境)考察学习对外交流合作公务活动1人、1次;公务用车购置数为零,公务用车保有量2辆,购置及运行费共计5.6万元(均为公务用车运行费);公务接待65批次,共计346人次,费用3.84万元。

我局2017年因公出国(境)经费支出,比上年增加0.35万元;公务用车购置及运行费减少7.98万元,降幅58.76%,主要原因是公车用车改革;公务接待费同比减少13.01万元,降幅77.21%,主要原因是我局认真贯彻厉行节约精神,采取措施缩减公务接待。

五、机关运行经费执行情况

2017年度孝感市审计局机关运行经费229.34万元,其中办

公费支出9.91万元、印刷费支出1.71万元、水费1.77万元、电费23.57万元、邮电费支出3.18万元、维修(护)费支出3.01万元、公务接待费支出3.43万元、工会经费支出11.47万元、公务用车运行维护费支出3.9万元、办公设备购置支出3.01万元。比2016年减少18.84万元,减少7.59%。主要原因是:办公设备购置减少。

六、政府性基金情况

 

七、政府采购执行情况

2017年度孝感市审计局政府采购支出总额271万元。其中:公开招标10.5万元,包括货物10.5元。竞争性磋商145万元,包括服务47万元、宿舍院市政采购工程98万元。协议采购供货19万元,包括服务11万元、货物8万元。单一来源96.5万元,包括服务96.5万元。以上采购项目均报市财政局采购管理部门审批,并严格按审批的项目采购预算、采购方式及程序进行。

八、国有资产占用情况

截至20171231日固定资产总额为1232.55万元,办公楼一栋、公务车2台,其他主要是办公设备、办公家具等。

九、预算绩效管理情况

一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目1个,即审计“八不准”补助,资金106万元。从评价情况来看,2017年,市审计局根据工作职能、中长期事业发展规划,结合项目特点,参考近年绩效的数据,拟定了审计“八不准”补助项目绩效目标,绩效目标编报实现了范围、级次、内容三个“全覆盖”。项目支出绩效目标均在规定时间内向市财政局进行了报送,绩效目标内容完整、指向明确、细化量化、合理可行,设置指标体现相关性、重要性、可比性、系统性和经济性要求。 

 组织开展整体支出绩效评价,从评价情况来看,市审计局编报了部门整体支出绩效目标,部门整体支出绩效目标编报实现了范围、级次、内容三个“全覆盖”,申报覆盖率达到100%

(二)部门决算中项目绩效自评结果。 

市审计局审计审计“八不准”补助项目的实施有合法、合规和完整的业务管理制度和操作规范,日常检查督导工作较为全面。项目的资金使用按照预算执行,符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。项目全年预算数为106万元,执行数为106万元,完成预算的100%

 主要产出和效果:一是产出的目标基本完成,项目质量可控,较高水平地完成了审计任务。项目实际实施工作基本上能在规定的阶段性期限内完成目标任务;二是审计业务经费项目的实施,取得较为可观的经济效益。审计业务取得新业绩,产生良好的社会效益。三是项目符合国家政策,项目管理有效,产出高效。 

绩效评价经过绩效分析和逐项打分,综合得分为90分。按照绩效评价等级标准,该项目评定为“优秀”,从评价情况来看,财政资金及项目资金使用情况良好。

十、相关名词解释

1.财政拨款收入:指市级财政预算安排且当年拨付的资金。

2.年初财政拨款结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍接原规定用途继续使用的资金。

3.年末财政拨款结转和结余:年末结转资金是指当年支出预算已执行但尚未完成,或因故未执行,下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。

4.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出:指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.一般公共服务支出中行政运行:指市审计局用于保障机构正常运行的基本支出和项目支出。

7.三公经费反映用财政拨款安排的因公出国(境)费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

8.机关运行经费:为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维(护)修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用 

 

                                          2018910


审计局2017年预算公开表.xls

投资局2017年预算公开表.xls




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